【公司费用报销制度及报销流程】为规范公司费用管理，提高财务工作效率，确保各项支出合理、合规、透明，特制定本《公司费用报销制度及报销流程》。该制度适用于公司全体员工，涵盖日常办公、差旅、业务招待等各类费用的报销管理。
一、费用报销制度概述
1. 适用范围
本制度适用于公司所有员工因公产生的合理费用支出，包括但不限于差旅费、交通费、住宿费、业务招待费、办公用品费、会议费等。
2. 报销原则
- 实事求是：报销内容必须真实、合法、有效。
- 合规性：所有费用需符合国家财税法规及公司内部规定。
- 时效性：费用发生后应在规定时间内完成报销，一般不超过30天。
- 审批流程：所有报销须经相关负责人审批，方可入账。
3. 报销标准
不同类型的费用有相应的标准和限额，如差旅标准、交通标准、业务招待标准等，具体以公司最新下发的《费用标准细则》为准。
4. 凭证要求
报销需提供合法有效的原始票据，如发票、收据、行程单等，并确保票据信息完整、清晰可辨。
二、费用报销流程
| 步骤 | 流程说明 | 责任人/部门 | 备注 |
| 1 | 员工填写《费用报销单》并附上原始票据 | 员工 | 需详细注明费用类型、金额、用途及时间 |
| 2 | 提交至直属主管或部门负责人审批 | 直属主管 | 确认费用合理性及真实性 |
| 3 | 由财务部进行初审，核对票据合法性与完整性 | 财务部 | 检查票据是否合规、金额是否准确 |
| 4 | 经分管领导审批签字 | 分管领导 | 根据权限层级决定是否需要进一步审批 |
| 5 | 财务部录入系统并办理付款手续 | 财务部 | 付款周期一般为审批完成后3-5个工作日内 |
| 6 | 员工确认报销结果 | 员工 | 如有疑问及时反馈 |
三、注意事项
1. 所有报销单据应统一归档，便于后续审计与核查。
2. 禁止虚报、冒领、重复报销等违规行为，一经发现将严肃处理。
3. 对于超出标准或特殊事项的费用，需提前申请并获得特别批准。
4. 员工应定期查看报销进度，及时跟进处理情况。
四、附则
本制度自发布之日起执行，解释权归公司财务部所有。各部门应组织员工认真学习，确保制度落实到位。
通过以上制度和流程的实施，公司将实现费用管理的规范化、制度化和信息化，提升整体运营效率与财务透明度。
